——對(duì)六城市120家創(chuàng)新主體的調(diào)查之四

本報(bào)記者

一系列助力科技成果轉(zhuǎn)化的政策出爐后，科研人員參與成果轉(zhuǎn)化和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的意愿更強(qiáng)烈

　　“我享受到了三重政策紅利！”浙江省農(nóng)科院副研究員李有貴很開(kāi)心。

　　李有貴去年以300萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓了人工桑黃栽培技術(shù)3年使用權(quán)，他掰著指頭一一細(xì)數(shù)創(chuàng)新政策帶來(lái)的好處：“一是按照國(guó)家鼓勵(lì)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的新政策，轉(zhuǎn)化收入的獎(jiǎng)勵(lì)比例大幅提高，這筆錢(qián)我可以放心大膽地拿；二是根據(jù)財(cái)政部、稅務(wù)總局、科技部發(fā)布的政策，職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化收入所得現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)，可減半繳納個(gè)人所得稅；三是分類評(píng)價(jià)改革政策規(guī)定，單位考核不再只看論文，這次成果轉(zhuǎn)化為我今后職稱晉升打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，300萬(wàn)元的轉(zhuǎn)讓費(fèi)大約能計(jì)30分，分值很高！”

　　李有貴享受到的政策紅利正惠及越來(lái)越多的科研人員。習(xí)近平總書(shū)記在兩院院士大會(huì)上要求，加快科研成果從樣品到產(chǎn)品再到商品的轉(zhuǎn)化，把科技成果充分應(yīng)用到現(xiàn)代化事業(yè)中去。為增強(qiáng)科技成果轉(zhuǎn)化能力，我國(guó)相繼出臺(tái)了《實(shí)施〈中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化行動(dòng)方案》等一系列政策，各地也紛紛推出配套政策。

　　在記者近期對(duì)杭州、南京、合肥、武漢、西安、北京等6個(gè)城市的120家企業(yè)、高校、科研院所、眾創(chuàng)空間、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)等各類創(chuàng)新主體的調(diào)查中，科研人員普遍反映，這些政策出爐后，以往科技成果轉(zhuǎn)化中的模糊地帶進(jìn)一步清晰，科研人員參與成果轉(zhuǎn)化和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的意愿更加強(qiáng)烈。

　　好政策還沒(méi)有完全落地，“成果處置難”“成果評(píng)估難”“收益落實(shí)難”等“三難”依然存在

　　調(diào)查中記者也發(fā)現(xiàn)，這些助力科技成果轉(zhuǎn)化的好政策在一些地方和單位仍未得到完全落實(shí)，科技成果轉(zhuǎn)化面臨“成果處置難”“成果評(píng)估難”“收益落實(shí)難”等“三難”，影響著轉(zhuǎn)化的速度和成效。

　　——成果處置難。

　　2014年9月，財(cái)政部會(huì)同科技部、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局印發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展深化中央級(jí)事業(yè)單位科技成果使用、處置和收益管理改革試點(diǎn)的通知》明確提出，將科技成果的使用權(quán)、處置權(quán)、收益權(quán)由國(guó)家下放到科研院所和高校等事業(yè)單位。同年11月，20家中央級(jí)事業(yè)單位正式啟動(dòng)試點(diǎn)。

　　記者在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，盡管該政策已出臺(tái)并啟動(dòng)試點(diǎn)3年多，但在一些單位（包括試點(diǎn)單位），科技成果的使用權(quán)和處置權(quán)仍未完全下放。

　　某國(guó)家級(jí)研究所產(chǎn)業(yè)處處長(zhǎng)告訴記者，雖然該所是試點(diǎn)單位之一，但目前科技成果使用權(quán)、處置權(quán)還不能完全按政策來(lái)。比如，由于科研院所和高等院校的技術(shù)成果是職務(wù)發(fā)明，被認(rèn)定為國(guó)有資產(chǎn)，目前仍按國(guó)有固定資產(chǎn)相關(guān)政策嚴(yán)格管理。因此，所里孵化的企業(yè)由于含國(guó)有股權(quán)，每次增資前都要對(duì)企業(yè)進(jìn)行整體評(píng)估，并報(bào)主管部門(mén)審核，周期較長(zhǎng)。

　　“評(píng)估至少需半個(gè)月左右，評(píng)估報(bào)告初稿出來(lái)后，主管部門(mén)會(huì)找第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)審核，通常會(huì)有3到5次反饋和修改，我們最多改過(guò)10次。評(píng)估備案程序走完了才能增資。”該處長(zhǎng)說(shuō)，“企業(yè)在成長(zhǎng)過(guò)程中一般需要快速融資，當(dāng)它急等‘輸血’時(shí)，評(píng)估流程卻還走不完，而一旦資金鏈斷掉，企業(yè)就有可能倒閉。”

　　頻繁的評(píng)估，加上每次幾萬(wàn)元的評(píng)估費(fèi)用，增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。該處長(zhǎng)介紹：“所里每年僅為孵化企業(yè)所承擔(dān)的評(píng)估費(fèi)用就達(dá)幾十萬(wàn)元?！?/p>

　　——成果評(píng)估難。

　　科技成果屬于典型的無(wú)形資產(chǎn)，其價(jià)值不僅難以量化，而且只有進(jìn)入市場(chǎng)后才能體現(xiàn)出來(lái)。然而，現(xiàn)有的國(guó)有資產(chǎn)管理政策將技術(shù)類無(wú)形資產(chǎn)等同于有形資產(chǎn)，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)審批、處理，這使得對(duì)科技成果價(jià)值的評(píng)估變得更加困難。

　　浙江某大學(xué)科技成果與技術(shù)轉(zhuǎn)移部門(mén)的相關(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō)：“一項(xiàng)專利技術(shù)在評(píng)估時(shí)可能被認(rèn)為‘很值錢(qián)’，但轉(zhuǎn)化后經(jīng)市場(chǎng)驗(yàn)證，可能沒(méi)那么‘值錢(qián)’，反之也有可能。科技成果到底值多少錢(qián)，真的很難認(rèn)定?！?/p>

　　除了價(jià)值難以認(rèn)定，科技成果還被要求“保值增值”，為規(guī)避“國(guó)有資產(chǎn)流失”的風(fēng)險(xiǎn)，一些單位不敢、不愿評(píng)估。西安某研究所國(guó)資運(yùn)營(yíng)部工作人員說(shuō)：“科技成果產(chǎn)業(yè)化如果失敗，意味著國(guó)有資產(chǎn)貶值了，當(dāng)時(shí)主持評(píng)估的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)就可能承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)流失的責(zé)任?！?/p>

　　安徽某大學(xué)科技處處長(zhǎng)告訴記者：“我們學(xué)校一個(gè)成果要轉(zhuǎn)化，會(huì)計(jì)師事務(wù)所說(shuō)不好評(píng)估，我們就找愿意轉(zhuǎn)化的企業(yè)談，最后談好是10萬(wàn)元。但是，如果將來(lái)有關(guān)部門(mén)說(shuō)：這個(gè)成果怎么才10萬(wàn)元呢？至少該值50萬(wàn)元！——這就有‘國(guó)有資產(chǎn)流失’的嫌疑了，以后誰(shuí)還敢去評(píng)估呢？”

　　——收益落實(shí)難。

　　《實(shí)施〈中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》提出，通過(guò)轉(zhuǎn)讓或許可取得的凈收入及作價(jià)投資獲得的股份或出資比例，應(yīng)提取不低于50%用于獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化作出主要貢獻(xiàn)人員的獎(jiǎng)勵(lì)份額不低于獎(jiǎng)勵(lì)總額的50%。

　　記者在調(diào)查中了解到，各高校院所規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)比例都能達(dá)到甚至高于這個(gè)比例，但獎(jiǎng)勵(lì)要真正到科研人員手中還是存在一些障礙。

　　浙江某大學(xué)科技成果與技術(shù)轉(zhuǎn)移部門(mén)的相關(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō)：“某高校一個(gè)專利作價(jià)1000萬(wàn)元，學(xué)校持有1000萬(wàn)元的股權(quán)。走完國(guó)有資產(chǎn)審批備案程序后，按學(xué)校的規(guī)定應(yīng)當(dāng)把收益的70%直接獎(jiǎng)勵(lì)給課題組。可是，課題組拿到這個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)卻并不容易?！?/p>

　　原因在于，根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)股權(quán)管理相關(guān)辦法，學(xué)校應(yīng)該把持有的1000萬(wàn)元股份全部增資給學(xué)校的投資公司，然后再由投資公司把獎(jiǎng)勵(lì)過(guò)戶給課題團(tuán)隊(duì)。然而，國(guó)有的投資公司又無(wú)法享受轉(zhuǎn)化法的紅利，它只能根據(jù)國(guó)家國(guó)有股份的轉(zhuǎn)移規(guī)定，走教育部、財(cái)政部?jī)蓤?bào)兩批的流程。“最后的結(jié)果是，等課題組拿到這個(gè)股權(quán)時(shí)，可能若干年已過(guò)去了?！痹撠?fù)責(zé)人說(shuō)。

　　改進(jìn)成果作價(jià)入股形成股權(quán)后的國(guó)有資產(chǎn)管理，把重點(diǎn)放在轉(zhuǎn)化中期和后期

　　為了讓科技成果轉(zhuǎn)化更通暢、更高效，調(diào)查中，科研人員提出了不少意見(jiàn)和建議——     進(jìn)一步簡(jiǎn)化評(píng)估審核程序。西安某研究所相關(guān)負(fù)責(zé)人建議，凡是不涉及國(guó)家安全、可以轉(zhuǎn)化的專利技術(shù)，原則上都應(yīng)下放轉(zhuǎn)化的審批權(quán)、處置權(quán)，讓單位和科研人員自己決策。當(dāng)然，必要的監(jiān)管不能少，但應(yīng)把重點(diǎn)放在轉(zhuǎn)化中期和后期。

　　改進(jìn)成果作價(jià)入股形成股權(quán)后的國(guó)有資產(chǎn)管理。某國(guó)家級(jí)研究所研究員建議，減少國(guó)有股增資評(píng)估備案次數(shù)。高科技企業(yè)融資頻率往往很高，有的一年要融資三四次，如能改成一年只評(píng)估一次，就可大大縮短時(shí)間、提高效率。

　　不把科技成果當(dāng)作有形資產(chǎn)來(lái)管理。西安某研究所國(guó)資運(yùn)營(yíng)部工作人員說(shuō)：“科技成果屬于難以量化的無(wú)形資產(chǎn)，只有進(jìn)入市場(chǎng)之后才能實(shí)現(xiàn)價(jià)值。其產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中既可能轉(zhuǎn)化成功，也可能失敗，存在較大不確定性和風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)根據(jù)專利等科技成果的特點(diǎn)，交給市場(chǎng)去判定價(jià)值。”

　　支持發(fā)展專業(yè)的技術(shù)評(píng)估機(jī)構(gòu)。江漢大學(xué)社會(huì)發(fā)展處副處長(zhǎng)吳學(xué)軍說(shuō)，目前專業(yè)的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)數(shù)量不足、專業(yè)度有限，對(duì)技術(shù)專利的價(jià)值評(píng)估不夠準(zhǔn)確到位，這也是科技成果評(píng)估難的原因之一，應(yīng)制定相應(yīng)措施，鼓勵(lì)專業(yè)的技術(shù)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)展。

　　（本報(bào)記者田俊榮、吳月輝、余建斌、趙永新、馮華、蔣建科、喻思南、劉詩(shī)瑤、谷業(yè)凱）