曾從事財務工作的石某，退休后代理160余家空殼公司的增值稅專用發(fā)票領取業(yè)務，和同伙使用虛假退稅證明騙取增值稅發(fā)票。該團伙控制四百余家企業(yè)，受票公司達1500余家，涉案金額高達30多億元，使國家流失稅額5億余元。近日，海淀警方將該團伙一舉打掉，24人被刑拘。

2月16日，海淀分局，民警正在展示收繳的空殼公司虛開增值稅票所用的公章及票據(jù)。 新京報記者 尹亞飛 攝

　　數(shù)十人團伙控制四百余家企業(yè)，虛開增值稅發(fā)票售給1500家公司，使國家流失稅額5億余元

　　曾從事財務工作的石某，退休后代理160余家空殼公司的增值稅專用發(fā)票領取業(yè)務，和同伙使用虛假的退稅證明騙取增值稅專用發(fā)票。犯罪團伙共計控制四百余家企業(yè)，受票公司達到1500余家，涉案金額高達30多億元，使國家流失稅額達5億余元。

　　近日，海淀警方將該虛開增值稅發(fā)票的犯罪團伙一舉打掉，24名犯罪嫌疑人被刑拘。

　　案發(fā)

　　接群眾舉報，發(fā)現(xiàn)虛開增值稅大案

　　據(jù)辦案民警介紹，去年10月，海淀警方接到北京國稅部門的報案稱，有群眾到稅務部門舉報，北京一家商貿(mào)公司名為做商貿(mào)生意，實際上是一個虛開增值稅發(fā)票的犯罪團伙，每月買賣增值稅專用發(fā)票多達2億元。

　　接舉報后，稅務部門對涉案線索進行排查，發(fā)現(xiàn)在全市范圍內(nèi)還有50余家公司的注冊地址、業(yè)務和交易票據(jù)往來都和被舉報的公司極其相似。

　　海淀警方經(jīng)進一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些公司都沒有任何實際經(jīng)營行為，采用相互串聯(lián)作假、關聯(lián)交易等形式逃避稅務機關年檢，并在沒有辦理出口退稅資格認定的情況下，提供假出口退稅證明從國稅部門騙取巨額增值稅專用發(fā)票并向全國大肆兜售，造成國家巨額稅收損失。

　　調(diào)查

　　退休財務人員代理160家空殼公司業(yè)務

　　鑒于案情重大，涉及線索眾多，海淀警方成立專案組。通過對這50余家有涉案嫌疑的公司進行梳理，經(jīng)查，專案組發(fā)現(xiàn)有15家公司的代理購票人均為一名叫石某的女子。

　　警方進一步的調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，石某原供職于北京某單位供應部會計室，現(xiàn)已經(jīng)退休，石某憑借對財務稅務工作的了解，多次代理犯罪團伙開立的公司領取增值稅專用發(fā)票。

　　專案組通過調(diào)取稅務部門的數(shù)據(jù)得知，自2015年5月以來，石某在朝陽、海淀、豐臺、東城、西城、通州和昌平七家國稅分局代理了160余家公司的增值稅專用發(fā)票領取業(yè)務。在領取發(fā)票時，石某多使用假農(nóng)產(chǎn)品退免稅證明、假外貿(mào)退免稅證明申領發(fā)票。這些公司均無任何實際經(jīng)營活動，屬于專門為套取發(fā)票設立的空殼公司。

　　偵破

　　京津冀等400多家公司涉案近13億元

　　辦案民警介紹，在稅務部門的幫助下，專案組查明，石某代理的這160余家空殼公司為400余家公司提供增值稅專用發(fā)票進項折抵扣業(yè)務，這400余家公司涉及北京、河北、山東、天津等多個省份。

　　稅務部門經(jīng)核算，160余家公司涉及的增值稅總價稅額高達12.7億余元，如果400余家公司全部用于抵扣增值稅進項，將造成國家稅收損失多達2億余元。

　　據(jù)此，偵破工作圍繞石某展開，專案組偵查員通過蹲守調(diào)查，發(fā)現(xiàn)石某在去年10月15日和10月19日為其代理的10家公司購買增值稅專用發(fā)票，在購買增值稅發(fā)票期間，有兩輛黑色現(xiàn)代轎車負責接送。根據(jù)這一線索，偵查員很快鎖定兩名嫌疑人，通過蹲守偵查員發(fā)現(xiàn)，兩人一直和石某保持密切聯(lián)系，有重大作案嫌疑。

　　專案組在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，一肖姓女子專門負責從事代辦公司注冊登記的違法行為。肖某和一名周姓男子有共同作案的嫌疑。周某曾在2014年11月因為虛開增值稅發(fā)票罪被江蘇公安機關列為網(wǎng)上逃犯。至此，這個犯罪團伙的骨干成員一一浮出水面。

　　專案組通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該犯罪團伙通過聯(lián)系網(wǎng)上非法代理公司批量注冊空殼公司營業(yè)執(zhí)照，再使用虛假的退稅證明騙取增值稅專用發(fā)票，向外省市自己設立的空殼公司或者尋找真正買票的公司兜售增值稅專用發(fā)票，并按照總價款抽取一定比例費用牟取暴利。

　　抓捕

　　搗毀12處窩點，刑拘24人

　　2015年11月20日，專案組在由市局經(jīng)偵總隊、稅務部門和海淀公安分局共同組成的指揮部領導下，分赴北京多地區(qū)對涉案的嫌疑人實施抓捕行動。一舉搗毀這個犯罪團伙的多個窩點。在行動中，專案組搗毀虛開增值稅發(fā)票窩點12處，控制涉案人員20名，收繳大量稅控機、涉案電腦、銀行U盾和多個空殼公司的營業(yè)執(zhí)照、公章、賬本等作案工具。

　　專案組通過進一步調(diào)查取證發(fā)現(xiàn)，該團伙控制企業(yè)共計400余家，涉及北京市的13個區(qū)，受票公司達到1500余家涉及全國29個省份，涉案增值稅發(fā)票3萬余份，涉案金額高達30多億元，稅額5億余元。

　　隨后，專案組通過對涉案線索進行梳理，確定了北京市的53家企業(yè)作為工作目標，并迅速完成了相關企業(yè)部分涉案證據(jù)的收集、整理，于2015年12月1日至4日組織部署對海淀轄區(qū)的28家重點企業(yè)開展了第二波打擊，抓獲了29名嫌疑人，其中9名嫌疑人已被刑事拘留。

　　海淀警方表示，此案是近年來海淀警方破獲的涉及地域最廣、涉案金額最大和涉案人員最多的一起特大虛開增值稅專用發(fā)票案件。該團伙嚴重危害了國家稅收和經(jīng)濟秩序穩(wěn)定，團伙成員也靠這種犯罪行為牟取了巨額利益。

　　截至目前，總共已有24名嫌疑人被警方刑事拘留，其中15人是犯罪團伙的骨干成員。該案還在進一步審理中。

　　追訪

　　贓款買豪車，手提包國際品牌定制

　　在調(diào)查中偵查員發(fā)現(xiàn)，犯罪嫌疑人在短短的半年多的時間里積累了大量的贓款，除案件偵破后已被凍結的贓款外，一部分贓款都被團伙成員揮霍。不少涉案人員名下購置了卡宴、奔馳、寶馬等豪華名車，而且頻繁出入高檔消費場所，有的犯罪分子甚至連手提包都是在著名國際品牌廠家專門定制。

　　在此案的調(diào)查過程中，偵查員還發(fā)現(xiàn)，這個團伙極具反偵察意識。為了躲避稅務部門和警方的視線，他們雇傭一些人到稅務大廳辦理業(yè)務，而自己從來不在大廳露面。每次辦理結束后他們便開車帶著雇傭的人員在城里“兜圈子”，直到確定沒有異常情況后，才將被雇傭者放在地鐵站附近，然后再離開。

　　新京報記者 李禹潼